Descripción
Objetivo:
Proporcionar una evaluación independiente y objetiva de los procesos, sistemas y controles internos de la organización para asegurar su eficiencia, eficacia y cumplimiento con las normativas aplicables. A través de la identificación de riesgos, la recomendación de mejoras y el monitoreo continuo, el área de auditoría interna se compromete a apoyar a la dirección en la toma de decisiones informadas, fomentar una cultura de responsabilidad y transparencia, y proteger los activos de la empresa, contribuyendo al logro de sus objetivos estratégicos y operativos.
Principales funciones:
Evaluación y Mejora de Controles Internos.
- Revisión de controles: Evaluar la adecuación y efectividad de los controles internos en todas las áreas de la organización.
- Pruebas de control: Realizar pruebas de control para asegurar que los procedimientos se siguen correctamente y que los controles y funcionan como se espera.
- Recomendaciones de mejora: Proponer mejoras y fortalecer los controles internos para mitigar riesgos.
Gestión de Riesgos.
- Identificación de riesgos: Identificar riesgos financieros, operativos, de cumplimiento y estratégicos que puedan afectar a la organización.
- Evaluación de riesgos: Evaluar la probabilidad y el impacto de estos riesgos.
- Mitigación de riesgos: Recomendar acciones para mitigar los riesgos identificados y monitorear la implementación de estas acciones.
Auditoría Financiera
- Revisión de estados financieros: Revisar y verificar la exactitud y la integridad de los estados financieros de la organización.
- Cumplimiento de normas contables: Asegurar que los estados financieros cumplan con las normas contables aplicables (IFRS, GAAP, etc.).
- Detección de fraudes: Identificar posibles fraudes financieros y malversaciones de fondos.
Cumplimiento normativo
- Verificación del cumplimiento: Asegurar que la organización cumpla con todas las leyes, regulaciones y normativas aplicables.
- Auditorías de cumplimiento: Realizar auditorías de cumplimiento para verificar que las políticas y procedimientos internos se sigan correctamente.
- Actualización de normativas: Mantenerse al día con los cambios en las normativas y regulaciones y asegurar que la organización se adapte a estos cambios.
Auditoría Operativa
- Revisión de procesos operativos: Evaluar la eficiencia y efectividad de los procesos operativos de la organización.
- Optimización de procesos: Identificar oportunidades para mejorar la eficiencia operativa y reducir costos.
- Evaluación de la eficacia operativa: Asegurar que las operaciones se realicen de manera eficaz y eficiente.
Auditoría de Sistemas de Información
- Seguridad de la Información: Evaluar los controles de seguridad de la información para proteger los datos sensibles y evitar brechas de seguridad.
- Revisión de sistemas: Revisar los sistemas de información y tecnología para asegurar su integridad y funcionamiento correcto.
- Automatización de procesos: Evaluar la efectividad de las soluciones tecnológicas implementadas y recomendar mejoras.
- Auditoría de cumplimiento ambiental y social
- Revisión de políticas ambientales: Asegurar que la organización cumpla con las normativas ambientales y que sus prácticas sean sostenibles.
- Responsabilidad social: Evaluar las iniciativas de responsabilidad social corporativa y su cumplimiento con las políticas internas y normativas.
Reporte y Comunicación
- Informes de auditoría: Elaborar y presentar informes de auditoría a la alta dirección y al comité de auditoría, detallando los hallazgos y las recomendaciones.
- Seguimiento de recomendaciones: Monitorear la implementación de las recomendaciones de auditoría y su efectividad.
- Comunicación continua: Mantener una comunicación abierta y continua con todas las áreas de la organización para asegurar el cumplimiento de las políticas y procedimientos.
Capacitación y Desarrollo
- Formación del personal: Proveer capacitación continua al personal sobre control interno, gestión de riesgos y cumplimiento normativo.
- Difusión de buenas prácticas: Promover las mejores prácticas en toda la organización para asegurar la adopción de controles efectivos y una cultura de cumplimiento.
Asesoría y Consultoría Interna
- Asesoría en proyectos: Proveer asesoría y soporte en proyectos y nuevas iniciativas para asegurar que se consideren los riesgos y se implementen controles adecuados.
- Consultoría en mejora de Procesos: Ayudar a las áreas de la organización a identificar y implementar mejoras en sus procesos y controles.
**Requisitos**:
Licenciatura en contaduría pública, finanzas, o Administración de empresas, auditoria o carrera relacionada
Conocimientos requeridos:
- Normas de auditoria
- Normativas y regulaciones aplicables al sector financiero (cómo las disposiciones de la CNBV, IFRS y regulaciones locales).
- Gestión de riesgos
- Control interno
- Metodologías crediticias.
Exper